A isenção da cobrança de imposto de renda é um grande atrativo para os investidores que querem fugir das alíquotas que podem consumir mais de um quinto dos rendimentos.
Existem diversos papéis que possuem esse estímulo fiscal, mas é importante conhecer as características de cada um deles para encontrar qual é o mais adequado para sua carteira. Neste artigo, vamos destacar os 5 principais:
1. Poupança
É o tipo de investimento mais popular no Brasil. No entanto, com a queda da taxa Selic nos últimos anos, os rendimentos da caderneta não têm superado os índices de inflação. Isso porque os ganhos da poupança representam apenas 70% da Selic, quando esse índice é menor que 8,5% a ano. Ainda assim, é uma categoria que é isenta de imposto de renda e que garante liquidez a qualquer momento, mesmo que embora seus ganhos sejam contabilizados somente uma vez por mês.
2. LCI e LCA
As Letras de Crédito Imobiliário (LCI) e Letras de Crédito do Agronegócio (LCA) são títulos emitidos por bancos para investirem em programas de incentivo desses dois setores econômicos. Por conta disso, eles são isentos de imposto de renda.
Ambos são investimentos em renda fixa e possuem rentabilidade atreladas ao CDI – que é próximo da Selic. Uma grande diferença da poupança é que neste tipo de ativo é possível encontrar papéis muito mais rentáveis do que os 70% da Selic.
Observação importante: Tanto a poupança quanto as Letras de Crédito são investimentos que contam com a garantia do Fundo Garantidor de Créditos (FGC) que asseguram ao investidor um valor de até R$ 250 mil caso o banco emissor dos papéis passe por problemas financeiros (o benefício tem um teto de 1 milhão e expira a cada quatro anos).
3. CRI e CRA
Assim como as Letras de Crédito, os Certificados de Recebíveis Imobiliários (CRI) e Certificados de Recebíveis do Agronegócio (CRA) também são investimentos que financiam projetos desses dois setores e todos são isentos de imposto de renda.
A diferença entre eles é o órgão emissor do título: LCI e LCA são negociados por bancos e CRI e CRA são vendidos por securitizadoras. Além disso, os Certificados não contam com as garantias do FGC.
4. Debêntures incentivadas
Para incentivar alguns setores estratégicos, o governo isenta algumas empresas para emissão de debêntures. Com isso, impulsiona a captação de recursos e promove o desenvolvimento econômico.
De forma geral, são títulos de dívida de uma determinada empresa. Embora também não contem com as garantias do FGC, esse tipo de investimento possui ótimos rendimentos.
5. Venda de ações de até R$ 20 mil mensais
As vendas de ações no valor de até R$ 20 mil em papéis por mês também são isentas da tributação do imposto de renda. No entanto, para não incidir tributação, as movimentações não podem ter ocorrido no mesmo dia – o chamado day trade.
Ainda assim, de todos os tipos de investimentos que mencionamos, esse é o que possui maior risco. Isso porque os ganhos podem variar de acordo com as oscilações do mercado.
A isenção do imposto de renda não significa que o investimento esteja livre de cobranças. Por isso, é importante conhecer melhor se existem outras tarifas como corretagem ou taxa de administração. Isso porque todos esses custos serão determinantes para que você atinja os seus melhores resultados.